Postering af bilag med moms i periode 13
I Visma Mamut er det sådan, at posteringer med moms, som foretages i periode 1-12, automatisk bliver behandlet ved afslutning af momsterminerne. Periode 13 bruges for at foretage årsopgørelsesdispositioner og korrigeringer. Da denne periode ikke er knyttet til en momstermin, skal alle momskonti, som bruges i periode 13, gøres manuelt op mod konto 2750 (opgørelseskonto for moms). Saldo på denne konto overføres som primo saldo til nyt år ved årsafslutning.
Det er altså muligt at benytte momsposteringer i periode 13, men du skal i så fald huske at opgøre momsen manuelt imod opgørelseskonto for moms, så primo saldo i næste regnskabsår bliver korrekt. Du vil heller ikke få taget årsafslutning, hvis der findes saldo på momskonti.
Eksempel på føring av kundefordring med mva i periode 13
|
Konto |
Beskrivelse |
Debet |
Kredit |
|
1510 |
Kundefordringer |
125 |
|
|
3010 |
Salgsindtægter |
|
100 |
|
2710 |
Udgående, høj moms |
|
25 |
Bilaget for at gøre konto 2710 op kan da se sådan ud
|
Konto |
Beskrivelse |
Debet |
Kredit |
|
2710 |
Udgående, høj moms |
25 |
|
|
2750 |
Opgørelseskonto moms |
|
25 |
Hvis du tidligere har overført Midlertidig primo saldo, kan du vælge at gøre det igen for at opdatere saldoerne i det nye regnskabsår. Læs mere om dette her.
Bemærk! Hvis
der findes primo saldo på momskonti i et nyt år, vil du få en fejlmeddelelse,
når du prøver at afslutte første momstermin. Læs mere om dette her.
Se også: