Openingsbalans
De registratie van een beginsaldo wordt normaal gesproken uitgevoerd bij het begin van een nieuw boekjaar, maar kan ook gedurende het jaar worden uitgevoerd bij ingebruikname van het programma.
Indien mogelijk raden wij u aan om een nieuwe boekhouding te starten bij het begin van een nieuw boekjaar. Bij het omschakelen naar een ander boekhoudsysteem kan het praktisch zijn om dit te beramen tegen het einde van een boekjaar.
Tip! Voor u begint met het invoeren
van beginsaldi, raden wij u aan om eerst de klanten en leveranciers in
te voeren in de Relatiemodule.
Dit maakt het eenvoudiger om de openstaande debiteuren- en crediteurensaldi
in te voeren.
Als u gebruik maakt van de module Magazijn,
d.w.z. het volgen van artikelen, magazijn(en), voorraden et cetera, dient
u alle artikelen in te stellen voordat u verder gaat met het invoeren
van saldi. Voordat u begint met het invoeren van uw artikelen, kan het
goed zijn om de instellingen voor de modules Artikel en Inkoop te controleren.
Deze vindt u via Beheer - Instellingen
- Bedrijf - Module-instellingen - Artikel respectievelijk Inkoop.
Openingsbalans bij het aanmaken van een nieuwe bedrijsdatabase
Bij het handmatig registreren van de openingsbalans gebruikt u het dagboek Openingsbalans bij het Inboeken.
Let op! Deze werkwijze geldt enkel
bij het aanmaken van een nieuwe bedrijfsdatabase en niet bij de jaarafsluiting.
Bij de jaarafsluiting zal de openingsbalans voor het nieuwe boekjaar automatisch
aangemaakt worden. Lees
meer over Jaarafsluiting/Periodeafsluiting in Boekjaar gedeeltelijk afsluiten.
Zo voert u de openingsbalans in:
- Ga naar Beheer - Administratie - Inboeken.
-
Klik op Nieuw
om een nieuw boekstuk bij het Inboeken
aan te maken. - Selecteer het dagboek Openingsbalans.
- Controleer of de periode, het boekjaar en de datum juist zijn. Als u bijvoorbeeld een nieuwe bedrijfsdatabase hebt aangemaakt en u wenst de openingsbalans in te voeren per 01.01.2010, dan kiest u periode 1, boekjaar 2010 en boekingsdatum 01.01.2010.
- Voer eerst alle saldi aan de debetzijde in. Dit doet u door het eerste rekeningnummer in de rekeningkolom en vervolgens het debetbedrag in te voeren.
- Zodra u rekening 1300 (debiteuren) gaat invoeren, dienen
alle openstaande posten per journaalregel worden ingevoerd. Wanneer u
rekening 1300 ingeeft kunt u de klant selecteren. Vervolgens zal er gevraagd
worden om een factuurnummer. Hier dient u een nieuwe factuur met het totaal
openstaande van deze klant ingevoerd te worden.
Het is tevens mogelijk een nieuwe rekening (bijvoorbeeld 1301) aan te maken en hierop het totaalbedrag van alle openstaande debiteuren in te voeren. U dient dan de betalingen die binnenkomen te registreren met deze rekening als tegenrekening. Dit kan het eenvoudiger maken om de rekeningen af te stemmen. Meer informatie vindt u in Nieuwe rekening aan het rekeningschema toevoegen. - Nadat alle debetsaldi correct zijn ingevoerd, kunt u de creditsaldi invoeren. Dit doet u op dezelfde manier als hierboven. Voor de rekening 1600 (crediteuren) geldt hetzelfde als de debiteurenrekening. U dient of per leverancier het openstaande bedrag in te geven, of een nieuwe rekening (bijvoorbeeld 1601) aan te maken.
-
Klik op de knop Verwerken naar grootboek of druk op [Ctrl+H].
De openingsbalans in nu geregistreerd in
het grootboek.
Zo registreert u de beginsaldi gedurende een boekjaar:
- Ga naar Beheer - Administratie - Inboeken.
-
Klik op Nieuw
om een nieuw boekstuk bij het Inboeken
aan te maken.
- Selecteer het dagboek Openingsbalans.
- Wanneer u midden in een boekjaar begint, bijvoorbeeld per 1 juli, dient u de cijfers per 30 juni op te geven. Voer het saldo in op de periode voor de periode waarin u het programma in gebruik neemt. Gebruik de bovenstaande uitleg om de saldi in te voeren. Wij raden u aan om een periode te gebruiken waarvoor u de belastingaangifte reeds hebt gedaan.
- Op sommige rekeningen zal nu een btw-code verschijnen. Aangezien deze boekingen al zijn meegenomen in een btw-aangifte, kunt u op de [Tab]-toets klikken en de btw-code 0. Geen kiezen in de kolom Btw.
-
Klik op de knop Verwerken naar grootboek of druk op [Ctrl+H].
De openingsbalans in nu geregistreerd in
het grootboek.
Wij adviseren om alle beginsaldi als één boekstuk in te voeren en niet in meerdere boekstukken. Als u echter besluit om meerdere boekstukken in te voeren, moet ieder afzonderlijk boekstuk in evenwicht zijn (d.w.z. debet = credit). Als niet alle afzonderlijke boekstukken in evenwicht zijn, dan zal het systeem niet toelaten om te verwerken naar het grootboek.
Tussentijdse "openingsbalans"
Boekjaar gedeeltelijk afsluiten wordt gebruikt in de periode nadat men een nieuw boekjaar heeft geopend, maar voordat men het voorgaand boekjaar heeft kunnen afsluiten en het uiteindelijk openingssaldo heeft kunnen overboeken.
Door het boekjaar gedeeltelijk af te sluiten, krijgt u een betere basis om de financiële balans van uw bedrijf voor dezelfde periode in het nieuw boekjaar op te maken en te beoordelen. Meer informatie over de tussentijdse openingsbalans vindt u in Boekjaar gedeeltelijk afsluiten.
Meer informatie:
Boekjaar gedeeltelijk afsluiten