Felsökning vid årsavslut

Nedan beskrivs vad de olika felmeddelandena innebär och hur du kan åtgärda dem.

Detta gäller om du får meddelande om att programmet inte kan genomföra årsavslut eftersom:

Följande perioder måste avslutas

Om du får besked om att alla perioder inte är avslutade måste du avbryta årsavslutet och gå tillbaka och avsluta nämnda perioder. Du avslutar en period genom Visa, peka på Redovisning och klicka på Stäng redovisningsperiod. Alla perioder måste avslutas även om du inte har några bokförda verifikat på perioderna.

Genom att stänga de aktuella perioderna töms också momskontona mot momsredovisningskontot 2650.

Verifikatsregistreringen innehåller data

Om verifikatregistreringen innehåller verifikat som inte är överförda till huvudbok kan inte årsavslutet genomföras. Dessa verifikat måste antingen överföras till huvudbok eller raderas innan du kan slutföra årsavslutet.

Om du inte ser några verifikat i verifikatsregistreringen bör du först kontrollera att du har valt rätt Räkenskapsår. Därefter kan du klicka på knappen Användarinställningar i verktygsmenyn överst i modulen. Klicka sedan på knappen med tre prickar bredvid Visa alla verifikat för alla användare. Du ser då verifikat registrerade av andra användare som inte är överförda till huvudbok

Överskott/underskott måste disponeras

När du avslutar årsavslutet i programmet blir alla saldon på balanskonton (konton mellan 1000 och 2999) överförda till nästa år som ingående balans. För att detta skall bli riktigt är det en förutsättning att resultatkontona (konton mellan 3000 och 9999) töms mot ett balanskonto.

Följande två rapporter visar om disponering är gjord:

När du skriver ut dessa rapporter är det viktigt att du sätter filter för räkenskapsår och period 1-13.

Förutsättningen för att genomföra årsavslut är att summan av tillgångarna är lika med summan av skulderna och eget kapital.

Om du får ett meddelande om över- eller underskott, kan du disponera detta direkt i guiden för årsavsluts: Klicka Disponera för att öppna en färdigkonterad verifikatsmall, som kommer att skapa det nödvändiga verifikatet. Om konton för disponering av resultatet inte finns kan dessa ändras i verifikatsmallarna.

Du kan också disponera överskott/underskott i verifikatsregistreringen.

Exempel på disponering av underskott

Gör så här:

  1. Öppna Verifikatsregistrering.
  2. Välj det räkenskapsår som du skall avsluta.
  3. Upprätta ett nytt verifikat och välj verifikatstypen Diverse i period 13.
  4. I fältet för Konto lägger du in 8999.
  5. I fältet Kredit lägger du in beloppet som skall disponeras, t.ex. 822.552,16.
  6. Tryck Enter.
  7. I fältet Konto lägger du in 2099.
  8. I fältet Debet lägger du in beloppet som skall disponeras, t.ex. 822.552,16.
  9. Klicka på knappen Överför till huvudbok för att överföra verifikatet.

Summan av tillgångar är nu lika med summan av skulder och eget kapital. Observera att detta bara är ett exempel. Om du är osäker på vilka konton som du ska använda bör du kontakta din revisor.

Disponering av överskott

Gör så här:

  1. Öppna Verifikatsregistrering.
  2. Välj det räkenskapsår som du ska avsluta.
  3. Upprätta ett nytt verifikat och välj verifikatstypen "Diverse" i period 13.
  4. I fältet Konto skriver du in 8999.
  5. I fältet Debet lägger du in ett belopp, t.ex. 822.552,16.
  6. Tryck Enter.
  7. I fältet Konto skriver du in 2099.
  8. I fältet Kredit anger du ett belopp, t.ex. 822.552,16.
  9. Klicka på knappen Överför till huvudbok för att överföra verifikatet.

Summan av tillgångar är nu lika med summan av skulder och eget kapital. Observera att detta bara är ett exempel. Om du är osäker på vilka konton som du ska använda bör du kontakta din revisor.

Momskonto

Det enda momskonto som ska innehålla saldo när du avslutar ett årsavslut är konto 2650, Momsredovisningskonto. Alla andra konton måste stämmas av innan årsavslut. På detta sätt får du med moms som du eventuellt är skyldig eller har tillgodo till ingående balans.

Obs! Hur många momsperioder som ditt företag ska förhålla sig till är beroende av hur mycket företaget omsätter eller om du har ansökt om en annan momsredovisningsperiodisering än den som är standard. Läs mer om momsperioder på Skatteverkets hemsida (extern länk).

När du försöker avsluta året kan du få följande meddelanden:

Kan inte genomföra årsavslutet på grund av:

När det gäller de två första punkterna måste du välja Visa - Redovisning och klicka på Stäng räkenskapsperiod.

Momssaldon i period 13

Om du har bokfört verifikat i period 13 som innehåller momskonton måste du manuellt ändra detta. Saldon kommer inte med i momsredovisningen och du måste därför ta med detta som ett korrigeringsverifikat i nästa period som ska redovisas.

För att veta hur momsverifikatet ska bokföras kan du skriva ut Huvudbok saldototaler för ditt aktuella räkenskapsår.

Exempel

I detta exempel är saldot 387,10 på konto 2650 vid utskrift av Huvudbok saldototaler.
Räkenskapsår: 2014
Period: 13
Verifikatsdatum: 31.12.14
Verifikatstyp: Diverse

Konto:
2611 Utgående moms 387,10 (Debet)
2650 Momsredovisningskonto 387,10 (Kredit)

Detta verifikat har nu nollställt saldot på konto 2611 samt att det endast är momsredovisningkontot som har saldo vid årsavslut. Kom ihåg att ta med denna manuellt bokförda summa på nästa skattedeklaration som ska redovisas.

Se även:

Årsavslut

Detaljerat årsavslutshäfte i pdf-format (extern länk)