Herunder forklares, hvad de forskellige meddelelser indebærer, og hvad du kan gøre for at udføre disse punkter og komme videre med årsafslutningen.
Det gælder, hvis du får besked om, at programmet ikke kan gennemføre årsafslutning fordi:
Følgende perioder/moms-terminer skal afsluttes
Hvis du får besked om, at alle perioder ikke er afsluttede, er du nødt til at afbryde årsafslutningen og gå tilbage og afslutte de nævnte perioder. Du afslutter perioder ved at vælge Vis, Regnskab og klikke Luk periode. Alle perioder skal afsluttes. Det gælder, også de perioder, du eventuelt ikke har bogført nogen bilag i.
Er du for eksempel pålagt at køre kvartalsvis momsafregning, vil du ved afslutning af periode 3,6,9 og 12, blive bedt om at afslutte momsterminen.
Kassekladde indeholder data
Hvis Kassekladde indeholder bilag, som ikke er overført til Finans, vil årsafslutningen ikke kunne gennemføres. Disse bilag skal enten overføres til Finans eller slettes, før årsafslutningen kan fortsættes.
Hvis du ikke ser nogen bilag i Kassekladde skal du først kontrollere, at du har valgt det rigtige Regnskabsår. Derefter kan du klikke på knappen Brugerindstillinger i værktøjslinjen øverst i modulet. Klik derefter på søgeknappen med tre prikker ud for Vis alle bilag for alle brugere. Her vil du se bilag registreret af andre brugere, som ikke er overført til Finans.
Fakturajournal skal udskrives
Fakturajournalen kan udskrives fra Rapportmodulet via kategorien Journaler. Husk, at fakturajournalen skal udskrives direkte til printer, og at udskriften skal godkendes. Hvis du vælger at se en visning på skærmen, vil du få besked om, at udskrifterne vist på skærmen ikke bliver effektueret. Husk at vælge det rigtige regnskabsår.
Posteringsjournal skal udskrives
Posteringsjournalen udskrives fra Rapportmodulet via kategorien Journaler. Rapporten du skal udskrive hedder Posteringsjournal (Automatisk overførsel). Som fakturajournalen skal denne rapport også udskrives direkte til printer for at blive effektueret. Husk at vælge det rigtige regnskabsår.
Fortjenesten skal allokeres
Når du gennemfører en årsafslutning i Mamut Business Software vil alle saldi på balancekonti blive overført til næste år som Primo saldi. Det er en forudsætning at resultatkonti tømmes mod en balancekonto, for at resultatet skal blive rigtigt.
Rapporten Resultatopgørelse 1 detaljeret viser, om der er foretaget en disponering. Når du udskriver denne rapport er det vigtigt, at du foretager et udvalg af regnskabsår og periode 1-13.
Forudsætningen for at gennemføre årsafslutning er, at summen af ejendele er lig med summen af gæld/egenkapital.
Hvis du ønsker at lave en midlertidig overføring af resultatet kan dette gøres ved at du går ind på Vis - Regnskab - Overfør midlertidig ”Primo saldo”, og følger anvisningen.
Ønsker du at allokere resultatet manuelt, må du først oprette to konti, og gennemføre den efterfølgende proces.
DE TO KONTI, SOM DU
MÅ OPRETTE, KAN F. EKS. VÆRE:
7291 Overført resultat (Balancepost)
4900 Årets resultat (Resultatpost) - Bør dannes
under en egen gruppe som for eksempel kaldes 'Disponeringer'.
EKSEMPEL PÅ ALLOKERING
AF UNDERSKUD
Sådan gør du:
1. Åbn Kassekladde.
2. Vælg det regnskabsår, du skal afslutte.
3. Opret et nyt bilag og vælg bilagstypen ”Diverse”
og periode 13.
4. Indtast 4900
i feltet Konto.
5. Indtast beløbet (med positivt fortegn) i kolonnen
Kredit.
6. Tast Enter.
7. Indtast 7291
i feltet for Konto.
8. Indtast beløbet (med positivt fortegn) i kolonnen
Debet.
9. Klik knappen Overfør
til finans for at overføre bilaget.
Sum ejendele vil nu være lig sum gæld og egenkapital.
EKSEMPEL PÅ ALLOKERING
AF OVERSKUD
Sådan gør du:
1. Åbn Kassekladde.
2. Vælg det regnskabsår, du skal afslutte.
3. Opret et nyt bilag og vælg bilagstypen ”Diverse”
og periode 13.
4. Indtast 4900
i feltet for Konto.
5. Indtast beløbet (med positivt fortegn) i kolonnen
Debet.
6. Tast Enter.
7. Indtast 7291
i kolonnen Konto.
8. Indtast beløbet (med positivt fortegn) i kolonnen
Kredit.
9. Klik på knappen Overfør
til finans for at overføre bilaget.
Sum ejendele vil nu være lig sum gæld og egenkapital.
Momskonto
Den eneste Momskonto, som skal indeholde posteringer, når du gennemfører årsafslutning, er konto 8798 Afregning af moms. Alle andre Momskonti opgøres i det år, som afsluttes. På denne måde vil den Primo Saldo, som bliver oprettet i det nye regnskabsår, kun medtage det, du eventuelt skylder/har til gode i moms.
Posteringer på andre Momskonti kan skyldes tre forhold:
Termin 4 er ikke udskrevet og godkendt.
Tidligere terminer (Termin 1-Termin 3) er ikke udskrevet og godkendt.
Der er blevet posteret bilag, som indeholder Momsposteringer, i periode 13 i det år, som afsluttes.
Når det gælder de to første punkter, skal du vælge Vis, Regnskab og klikke Luk periode. Husk at hver termin består af 3 perioder. For eksempel tilhører januar, februar og marts termin 1.
Momsposteringer i Periode 13
Hvis du i periode 13 har bogført bilag, som indeholder moms-posteringer, er du nødt til at opgøre disse manuelt. Posteringerne vil ikke blive medtaget i en systemgenereret momsopgørelse, og du skal derfor medtage disse som en korrektion i næste momsopgørelse, som skal indberettes.
For at finde ud af, hvordan afslutningen skal bogføres, kan du udskrive Saldobalance Finans for det foregående regnskabsår.
SÅDAN SKAL BILAGET POSTERES:
I dette eksempel tager vi udgangspunkt i, at vi har fundet en debet
saldo på kr. 387,10 på konto 8720 ved udskrift af Saldobalance, detaljeret.
Regnskabsår: 2007
Periode: 13
Bilagsdato: 31.12.07
Bilagstype: Diverse
Konto Navn Debet
Kredit
8720 Salgsmoms, udgående 387,10
8798 Afregning af moms 387,10
Dette bilag har nu elimineret saldoen på konto 8720, således at det kun
er afregningskontoen, som har saldo ved årsafslutning. Husk at inkludere
denne manuelt posterede sum på næste momsopgave, som skal indberettes.
Se også: