Eröffnungssalden erfassen
In der Regel werden Eröffnungssalden zu Beginn eines neuen Geschäftsjahres
erfasst.
Hinweis: Bevor Sie Eröffnungssalden
erfassen, sollten Sie zunächst Kunden und Lieferanten im Kontaktmodul
anlegen, um Kundenforderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Lieferanten
besser zuordnen zu können. Falls Sie Lagerhaltung betreiben, sollten Sie
ebenfalls alle betreffenden Produkte angelegt haben, bevor Sie die Eröffnungssalden
erfassen.
Vor dem Anlegen von Kunden, Lieferanten oder Produkten sollten Sie die
darauf bezogenen Einstellungen kontrollieren und ggf. auf die Bedürfnisse
Ihres Unternehmens hin anpassen. Öffnen Sie hierfür Funktionen
- Einstellungen - Firma - Einstellungen pro Modul. Klicken Sie
auf das Symbol Kontaktmanagement, Produkt
und Einkauf um die dazugehörigen
Grundeinstellungen in Ihrer Firmendatenbank einzusehen und anzupassen.
Eröffnungssaldo beim Erstellen einer neuen Firmendatenbank
Hinweis: Diese Vorgehensweise betrifft
nur das Erstellen einer neuen Firmendatenbank, nicht den Jahresabschluss.
Beim Jahresabschluss werden Eröffnungssalden für das neue Geschäftsjahr
automatisch angelegt (vgl. Abschnitt "Vorläufige Eröffnungsbilanz"
weiter unten im Text).
Wenn Sie Eröffnungssalden manuell erfassen, verwenden Sie die Belegart
Eröffnungssaldo im Fenster Belegerfassung.
So erfassen Sie Eröffnungssalden
Öffnen Sie das Fenster Belegerfassung
über Funktionen - Buchhaltung
- Belegerfassung.
Wird das korrekte Geschäftsjahr angezeigt? Wenn nicht,
klicken Sie auf das Symbol Geschäftsjahr
auswählen, um das zutreffende
Geschäftsjahr zu wählen.
Klicken Sie auf Neu, um einen neuen Beleg in der Belegerfassung
zu erstellen.
Wählen Sie unter Belegart den Listeneintrag Eröffnungssaldo.
Wählen Sie die gewünschte Periode
und das Datum. Wenn Sie z. B.
eine neue Firmendatenbank erstellt haben und Eröffnungssalden per 01.01.2008
erstellen, wählen Sie Periode 1 und das Datum 01.01.2008.
Erfassen Sie die Kontensalden der Aktivseite. Achten
Sie darauf , dass Sie die Salden ohne Umsatzsteuer erfassen.
Wenn Sie zum Sammelkonto "Forderungen aus Lieferungen und Leistungen"
gelangen, müssen Sie alle Kundenforderungen als eigene Belegzeilen anlegen.
Wenn Sie das Konto angeben und den gewünschten Kunden wählen, öffnet sich
ein Dialog, in dem um die Angabe der Rechnungsnummer gebeten wird. Tragen
Sie die Rechnungsnummer ein.
Alternativ können Sie ein neues Konto anlegen und die Gesamtsumme aller
Rechnungen auf diesem Konto eintragen. Sie müssen dann alle Kundenzahlungen
gegen dieses Konto buchen. Dies kann das Abstimmen des Kontos erleichtern.
Mehr zum Anlegen neuer Konten finden Sie hier.
Nachdem Sie die Kontensalden der Aktivseite erfasst
haben, wechseln Sie zur Passivseite:
Das Sammelkonto "Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen"
muss auf die gleiche Weise angelegt werden wie für die Kundenforderungen
auf der Aktivseite.
Auch hier können Sie alternativ ein eigenes Konto verwenden und die
Verbindlichkeiten als eine gesammelte Summe eintragen.
Wenn Sie alle Eröffnungssalden erstellt
haben, klicken Sie auf das Symbol für das Hauptbuch zum
Übertragen der Buchungen.
Die Eröffnungssalden sind nun in das Hauptbuch übertragen.
Hinweis: Sie sollten möglichst alle
Eröffnungssalden in einem Buchungsbeleg erfassen. So erhalten alle Buchungen
dieselbe Buchungsnummer. Sollten Sie dennoch mehrere Buchungsbelege verwenden
wollen, müssen Sie darauf achten, dass jeder einzelne ausgeglichen ist
(Soll = Haben). Wenn das nicht der Fall ist, kann nicht in das Hauptbuch
übertragen werden.
Vorläufige Eröffnungsbilanz
Diese Funktion verwenden Sie, wenn
das neue Geschäftsjahr bereits begonnen hat, der Jahresabschluss für das
vorausgegangene Geschäftsjahr jedoch noch nicht erstellt worden ist (Funktionen - Buchhaltung - Vorläufige Eröffnungsbilanz).
So haben Sie in diesem Zeitraum eine bessere Grundlage zum Kontrollieren
der Bilanzposten des neuen Geschäftsjahrs. Mehr zu dieser Funktion finden
Sie hier.
Siehe auch:
Vorläufige Eröffnungsbilanz
Neue Firmendatenbank
Jahresabschluss