Regnskabsperioder og -år
Regnskabet i Visma Mamut har 13 regnskabsperioder. Periode 1 til 12 er årets tolv måneder, periode 13 anvendes til at postere årsafslutningsposteringerne.
Tips! Der er specielle regler for
afslutning af periode 3, 6, 9, og 12, fordi disse også afslutter en momstermin.
Momsopgørelsen vil blive udskrevet automatisk, når du vælger at afslutte
en af disse terminer. En guide hjælper dig igennem proceduren frem til
godkendelse af momsopgørelsen.
Regnskabsmodulet er lavet, så du som bruger skal have størst mulig fleksibilitet ved overgangen til et nyt år. Det indebærer, at du ikke behøver at gøre noget specielt for at tage systemet i brug i et nyt år udover at oprette det nye regnskabsår, hvis ikke dette allerede er gjort.
Herunder beskrives, hvordan de forskellige moduler bestemmer hvilket regnskabsår, posteringer bliver bogført i.
Læs mere i Bogføring i to regnskabsår
Ordre/Fakturamodulet
I Visma Mamut kan du styre, hvilken periode (dato) en faktura skal bogføres i, ved at angive ønsket fakturadato i feltet ”Fakturadato” i Ordre/Fakturamodulet. Det er denne dato, som bestemmer, hvilken periode fakturaen bliver bogført i. Hvis du ikke angiver en fakturadato, benyttes systemdatoen.
Indkøbsmodulet
Indkøbsmodulet tildeler periode og regnskabsår ved hjælp af systemdatoen. Ellers fungerer modulet som Ordre/Fakturamodulet.
Kassekladde
I Kassekladde kan du frit vælge regnskabsår og periode. Du vil fortsat have mulighed for at bogføre bilag for foregående regnskabsår i uafsluttede/åbne perioder. Hvis periode 12 i det foregående regnskabsår er afsluttet, vil du kun kunne bogføre i periode 13 i dette år.
Bilagsnumrene begynder på nr. 1 i et nyt regnskabsår
I Visma Mamut er det mest normalt, at hver bilagstype har sin egen nummerserie. Hver nummerserie begynder hvert år med nr. 1, medmindre du overstyrer dette manuelt, inden du begynder at bogføre bilag.
Indstillinger for bilagsnummerserier finder du ved at vælge Vis og klikke Indstillinger. Klik derefter på knappen Regnskab, vælg fanebladet Regnskabsindstillinger og knappen Bilagstypeindstillinger og nummerserier.
Vigtigt! Indstillingerne må foretages,
inden du begynder at benytte Ordre/Faktura og Kassekladde i et nyt regnskabsår.
Dette gælder også, hvis du ønsker at vælge Fælles
nummerserie for alle bilagstyper.
Andre nummerserier
Nummerserierne for eksempel Ordrenummer, Fakturanummer og Kundenummer vil fortsætte hvor de slap i det foregående regnskabsår. Med andre ord 'nulstilles' disse nummerserier ikke, idet disse registre ikke har et klart skel pr. år på samme måde som regnskabet.
Periode 13 og årsafslutningsposteringerne
Når periode 12 i det foregående regnskabsår er afsluttet, er næste periode, du kan bogføre på i dette år, periode 13. Denne periode afsluttes automatisk, når du foretager årsafslutningen for dette år.
Den vigtigste grund til, at du i et regnskabssystem har periode 13, er, at de fleste brugere ikke ønsker at foretage årsafslutningen for sidste år før et stykke tid inde i det nye år. Mange afslutter ikke et år før i april/maj året efter.
De vigtigste posteringer, som dermed må foretages i periode 13, er tidsafgrænsningsposteringer (afskrivninger, varelagervurderinger, afsætninger etc.) og disponering af årsoverskud/underskud. De fleste benytter et traditionelt årsafslutningsprogram gerne i samarbejde med deres revisor. Hvis du skal postere bilag med moms i periode 13, skal du huske at afstemme momsafgiften manuelt imod opgørelsesskonto for moms, så indgående saldo i næste regnskabsår bliver korrekt. Læs mere om dette i Postering af bilag med moms i periode 13.
Hvis du har markeret for Dato/Periodekontrol i brugerindstillinger for Kassekladde, vil du få de følgende to meldinger ved forsøg på at postere et bilag i periode 13. (Dette gælder når perioder t.o.m. periode 12 er afsluttet).
Klik OK på meldingen, hvor du får besked om at Perioden, som er knyttet til denne dato, er afsluttet.
Klik OK på meldingen, hvor du får besked om at Bilagsdatoen ligger udenfor perioden, som er valgt på bilaget og poster bilaget som normalt.
Se også: