Boekhoudregels beheren
Boekhoudregels zijn analyses die Mamut Validis
uitvoert op de boekhoudgegevens om te onderzoeken of de logische boekhoudprincipes
aanwezig zijn in uw rekeningen. Deze zijn ontwikkeld om er zeker van te
zijn dat uw financiële boekhouding correct is opgezet en dat de geregistreerde
transacties alleen verwacht gedrag vertonen. Voorbeelden hiervan zijn
de controle dat een rekening in de correcte positie is afgesloten, controleren
dat verkoop- en inkooptransacties op de correcte rekeningen zijn geboekt
en dat er geen onverwachte debet- en creditboekingen zijn in rekeningen
waar deze niet thuishoren. Mamut Validis rapporteert
elke breuk op deze regels als potentiële afwijkingen en groepeert deze
op mate van belangrijkheid.
Mamut Validis heeft
honderdtal van boekhoudregels die worden toegepast op elke rekening in
uw boekhouding. Dit is een controle op elke transactie in uw gegevens.
De regels worden op de balansrekening, resultatenrekening of beide toegepast.
De boekhoudregels controleren onder andere dat:
De
boekhouding correct is afgesloten. Zo zullen bijvoorbeeld de verkooprekeningen
een creditsaldo moeten hebben om te inkomsten voor het bedrijf te representeren
en de kostenrekeningen dienen debet te zijn om de bedrijfskosten te reflecteren.
De
rekeningen die zijn gebruikt om transacties te verzamelen, verzamelen
alleen verwachte debet- en creditposten. Het kapitaal en eigen kapitaal
zullen bijvoorbeeld geen debetposten bevatten, verkopen zullen om belastingredenen
geen debetposten bevatten die de inkomstenpositie kunnen reduceren.
De
rekeningen bevatten geen onverwachte transactietypes om er zeker van te
zijn dat de "levering" van transacties correct verloopt en dat
er geen foutieve transacties in de bedrijfsadminstratie aanwezig zijn.
Zo dienen bijvoorbeeld uitgaverekeningen alleen kostenposten te bevatten
en inkomstenrekeningen alleen inkomstenposten.
Indien de boekhoudgegevens een van deze testen niet haalt, zal Mamut Validis de foutieve transactie(s) identificeren,
groeperen en rapporteren.
De menukeuze Boekhoudregels bewerken
geeft een lijst weer van de boekhoudregels in Mamut Validis
en stelt u in staat aan te geven welke regel(s) u wenst te gebruiken.
Zo bewerkt u een boekhoudregel
Klik op Boekhoudregels
bewerken. Het venster Boekhoudregels
geeft een lijst weer van de regels die kunnen worden toegepast
op uw gegevens. De regels die momenteel worden toegepast worden aangemerkt
met een groen selectieteken. De regels die niet worden gebruikt zijn te
herkennen aan een rood kruis.
Indien nodig kunt u de knoppen rechtsbovenaan gebruiken
om de weergegeven regels te wijzigen:
Balansregels:
Geeft alleen de regels weer die op de balans toegepast worden.
Resultatenregels: Geeft alleen de regels
weer die op de resultatenrekening toegepast worden.
Zowel
balans als resultaat: Geeft de regels weer die zowel op de balans
als de resultatenrekening toegepast worden.
Klik op de boekhoudregel die u wenst te bewerken.
Kies ervoor om de regel te Activeren
of te Deactiveren door de selectie
aan of uit te vinken.
Stel de mate van significantie
in door Laag, Medium of Hoog te kiezen uit de afrollijst.
Stel de periode in
op per maand, per kwartaal of
per jaar middels de afrollijst.
Selecteer de rekeningen
waarvoor de regels dienen te gelden door ze aan of uit te vinken.
Klik op Toepassen om
de wijzigen door te voeren en de bewerkingsmodus af te sluiten.
De boekhoudregel is nu gewijzigd.
Meer informatie:
Profieldetails
Werkgebied Samenvatting
van analyses
Analyse boekhoudregels
Analyse trendregels