Wenn Ihr Unternehmen umsatzsteuerpflichtig ist, müssen einige vorbereitende Einstellungen in Mamut Business Software gesetzt werden. Wenn Sie bei der Erstinstallation bereits die korrekte Anzahl USt.-Perioden angegeben haben und eingestellt haben, dass Ihr Unternehmen umsatzsteuerpfichtig ist, sind wesentliche Einstellungen bereits gesetzt. Es müssen dann nur noch wenige spezifische Einstellungen für Produkte und Kunden gesetzt werden. Wenn Ihr Unternehmen gerade umsatzsteuerpflichtig geworden ist oder Sie nicht sicher sind, welche Einstellungen im Installationsassistenten gewählt wurden, sollten Sie die unten genannten Punkte durcharbeiten.
Allgemeine Einstellungen
Zunächst muss in den Firmeneinstellungen festgelegt werden, dass das Unternehmen umsatzsteuerpflichtig ist.
Öffnen Sie dafür Funktionen - Einstellungen - Firma - Finanz- und Ländereinstellungen. Wählen Sie unter Steuer den Eintrag USt.-pflichtig. Bestätigen Sie mit OK.
Legen Sie dann unter Funktionen - Einstellungen - Buchhaltung die Anzahl USt.-Perioden fest. Normal sind 12 Perioden. Bei geringer Vorjahres-Umsatzsteuerlast sind aber auch 4 Perioden (vierteljährlich) möglich. Nähere Informationen dazu finden Sie auf den Internetseiten des Bundeszentralamts für Steuern www.steuerliches-info-center.de.
Steuerschlüssel
Mamut Business Software hat fertig aufgesetzte Steuerschlüssel. Eine Übersicht über alle Steuerschlüssel finden Sie unter Funktionen - Einstellungen - Firma - Steuerregister. Wenn Sie die Standardeinstellungen eines Steuerschlüssels ändern oder einen neuen Steuerschlüssel erstellen möchten, können Sie das hier tun. Wir empfehlen, die Originaleinstellungen beizubehalten.
Sie können hier unter In der Belegerfassung anzeigen festlegen, ob ein bestimmter Steuerschlüssel in der Belegerfassung verfügbar sein soll. Auf diese Weise können Sie die Anzahl der in der Belegerfassung verfügbaren Steuerschlüssel übersichtlich halten.
Weitere Hinweise zum Steuerregister finden Sie hier.
Kontoeinstellungen
Alle standardmäßig in Mamut Business Software hinterlegten Konten sind bereits mit einem Steuerschlüssel verknüpft. Dies bewirkt, dass die über den Steuerschlüssel definierte Höhe der Umsatzsteuer automatisch verbucht werden kann, sobald Sie einen Beleg in der Belegerfassung eingeben: Die Umsatzsteuer wird automatisch abgezogen und auf ein eigenes Konto verbucht.
Für Konten, die Sie selber anlegen, müssen die den Steuerschlüssel selbst festlegen.
Wenn Ihr Unternehmen zuvor von der Umsatzsteuerpflicht befreit war und Sie den Steuerschlüssel für alle Konten auf O. Ohne stehen haben, müssen Sie jetzt den Steuerschlüssel erneut anpassen. Das betrifft alle die Konten, auf die Sie umsatzsteuerpflichtige Lieferungen und Leistungen verbuchen. Im Kontenplan 04 für Kapitalgesellschaften wäre das z. B. die Konten 4400 Erlöse 19% USt. oder 5400 Wareneingang.
Wenn Sie den Steuerschlüssel eines Kontos ändern möchten, öffnen Sie den Kontenplan (Funktionen - Einstellungen - Kontenplan) und wählen dann den gewünschten Steuerschlüssel.
Weitere Hinweise zum den Kontoeinstellungen finden Sie hier.
Kontakteinstellungen
Wenn Sie in einer Firmendatenbank, die in den Finanz- und Ländereinstellungen als umsatzsteuerpflichtig markiert ist, Kunden/Lieferanten anlegen, werden auch diese automatisch auf umsatzsteuerpflichtig gesetzt. Sollten Sie Kunden/Lieferanten haben, die USt.-befreit sind oder ihren Firmensitz im Ausland haben, müssen das manuell anpassen: Öffnen Sie auf deren Kontaktkarte die Registerkarte Einstellungen und klicken dort auf die Schaltfläche Kunde bzw. Lieferant. Unter Steuer können Sie nun die steuerliche Anpassung vornehmen.
Wenn Sie Kontakte im System haben, die erstellt wurden, bevor Ihr Unternehmen umsatzsteuerpflichtig wurden, müssen Sie die Steuereinstellung für diese nachträglich anpassen. Hierbei können Sie auch unterstützend den Assistent für die erweiterte Kontaktauswahl nutzen (Funktionen - Kontakte - Werte für eine Kontaktauswahl ändern). Unter der Registerkarte Detail finden Sie dort auch das Kunden-/Lieferanteneinstellungsfeld Steuer.
Weitere Hinweise zu den Einstellungen auf der Kontaktkarte finden Sie hier.
Produkteinstellungen
Wenn Sie ein Produkt anlegen (unter Funktionen - Produkt - Produktregister), legen Sie auch dessen Umsatzsteuer und Vorsteuer fest. Um sich die Arbeit hier zu erleichtern, können Sie in den Firmeneinstellungen für Produkte Standardwerte dafür festlegen. Es bietet sich z. B. an, die Werte 19% Umsatzsteuer voller Satz und 10% Vorsteuer voller Satz als Standard festzulegen, wenn dies auch in Ihrem Unternehmen die am häufigsten verwendeten Steuersätze sind. Öffnen Sie dafür Funktionen - Einstellungen - Firma - Einstellungen pro Modul - Produkt, wechseln Sie zur Registerkarte Standardwerte und wählen Sie dort diese Steuersätze aus.
Für Produkte, die angelegt wurden, bevor Ihr Unternehmen umsatzsteuerpflichtig wurde, gilt: Hier müssen Sie die Umsatzsteuersätze in den oben genannten Feldern manuell anpassen, da deren Steuerschlüssel noch auf 0. Ohne steht.
Möchten Sie abweichende Buchungskonten als die Standardkonten im System verwenden, können Sie dies unter der Registerkarte Einstellungen festlegen. Weitere Hinweise zu den Einstellungen im Produktregister finden Sie hier.
Verbuchung der Umsatzsteuer
Wenn Sie jetzt Posten verbuchen, wird das Programm automatisch die korrekten Konten wählen und die betreffenden Posten darauf verbuchen. Wenn Sie über die Belegerfassung einen Posten manuell verbuchen, wählen Sie einfach den betreffenden Umsatzsteuersatz aus der Auswahlliste in der Belegzeile. Die Umsatzsteuer wird dann automatisch separiert und auf das betreffende Konto verbucht.
Wenn Sie die Standardkorten zur Verbuchung der Umsatzsteuer ändern möchten, können Sie das im Steuerregister tun. Weitere Hinweise dazu finden Sie hier.
Siehe auch:
Wie ändert man die Anzahl USt.-Perioden?
Zur Konfiguration der Steuerschlüssel
Periodenabschluss und USt.-Voranmeldung
Bearbeitungsmöglichkeiten im Kontenplan
Registerkarten unter Kontaktmanagement: Einstellungen